L’identificazione del Titolare Effettivo è un passaggio fondamentale per garantire la conformità alle normative antiriciclaggio. Ma cos’è esattamente il Titolare Effettivo e perché è così importante? Cos’è il Titolare Effettivo Il Titolare Effettivo è la persona fisica che, direttamente o indirettamente, possiede o controlla un’entità giuridica. Più nello specifico, il Titolare Effettivo è colui che:

• Possiede più del 25% del capitale sociale di una società
• Ha il controllo della maggioranza dei voti societari
• Ha il controllo effettivo dell’entità attraverso altri mezzi

Perché identificare il Titolare Effettivo L’identificazione del Titolare Effettivo è un requisito fondamentale delle normative antiriciclaggio. Consente di risalire ai reali beneficiari di transazioni finanziarie e attività societarie, contrastando:

• Riciclaggio di denaro
• Finanziamento del terrorismo
• Corruzione
• Evasione fiscale

Ignorare questo importante requisito può comportare sanzioni significative. Come identificare il Titolare Effettivo Esistono procedure specifiche per identificare formalmente il Titolare Effettivo di un’entità giuridica. Questo include:

• Acquisizione di documenti societari ufficiali
• Verifica delle partecipazioni azionarie
• Analisi della catena di controllo societario
• Valutazione di accordi para-societari informali

Il processo deve essere svolto da professionisti qualificati ed aggiornato nel tempo. Registro dei Titolari Effettivi Dal 10 Ottobre 2023 è operativo il Registro dei Titolari Effettivi, uno strumento chiave per la trasparenza societaria. Sono tenute ad iscrivere i propri Titolari Effettivi nel registro le seguenti entità:

• Società di capitali (Srl, SpA, ecc.)
• Persone giuridiche private (associazioni, fondazioni, ecc.)
• Trust e istituti giuridici assimilabili

L’iscrizione deve avvenire entro 30 giorni dalla costituzione per i nuovi soggetti, o entro 60 giorni dall’entrata in vigore del decreto per i soggetti già esistenti. Perché rivolgersi ad Agenzia Salaria Agenzia Salaria è specializzata nel supportare imprese e professionisti nella completa conformità alle normative antiriciclaggio. I nostri servizi includono:

• Identificazione formale del Titolare Effettivo
• Iscrizione nel Registro dei Titolari Effettivi
• Consulenza personalizzata per ogni aspetto dell’antiriciclaggio
• Recupero di documenti e certificazioni presso enti pubblici
• Aggiornamento costante su normative e scadenze

La nostra esperienza ultradecennale garantisce un servizio puntuale ed efficiente, liberandovi da adempimenti complessi e salvaguardando la vostra conformità.

Contattateci oggi stesso per una consulenza personalizzata e per conoscere la nostra offerta di servizi professionali per l’antiriciclaggio.

Nel mondo degli appalti e degli affidamenti, la regolarità fiscale è un elemento cruciale che può determinare il successo o il fallimento di un’operazione. Uno dei documenti più importanti in questo contesto è il DURF (Documento Unico di Regolarità Fiscale). Ma cosa rappresenta esattamente questo certificato e perché è così fondamentale? Scopriamolo insieme.

Cos’è il DURF?

Il DURF è un certificato che attesta la sussistenza dei requisiti fiscali di un’impresa, come previsto dall’articolo 17-bis, comma 5, del decreto legislativo 9 luglio 1997, n. 241. Questo documento è fondamentale per le imprese appaltatrici, affidatarie o subappaltatrici, in quanto deve essere consegnato al committente prima dell’inizio dei lavori.

Validità e Tempistica

Il certificato è reso disponibile dal terzo giorno lavorativo di ogni mese e ha una validità di 4 mesi, rendendo necessario un rinnovo periodico per mantenere la regolarità fiscale.

Perché è Importante?

La mancanza di un DURF valido può avere serie conseguenze per un’impresa:

• Sospensione dei Pagamenti: In caso di irregolarità, il pagamento dei corrispettivi può essere sospeso, mettendo a rischio la liquidità dell’impresa.
• Perdita di Detrazioni Fiscali: Le irregolarità possono portare alla perdita di vari bonus e detrazioni fiscali, aumentando il carico fiscale dell’impresa.
• Danno alla Reputazione: Essere in possesso di un DURF è spesso visto come un segno di affidabilità e trasparenza, qualità fondamentali nel mondo degli appalti.

DURC vs DURF: Due Documenti Distinti con Finalità Diverse

Spesso si tende a confondere il DURC (Documento Unico di Regolarità Contributiva) con il DURF (Documento Unico di Regolarità Fiscale), ma è fondamentale comprendere che si tratta di due certificati differenti con scopi distinti. Il DURC è un documento che attesta la regolarità contributiva di un’impresa nei confronti degli enti previdenziali e assicurativi. Esso è generalmente richiesto per partecipare a gare d’appalto e per la stipula di contratti con la Pubblica Amministrazione. Il DURF, invece, è specifico per la regolarità fiscale e viene utilizzato per attestare la conformità di un’impresa ai requisiti fiscali, come il pagamento delle tasse e delle imposte. Mentre il DURC è più focalizzato sul versamento dei contributi previdenziali, il DURF si concentra sulle obbligazioni fiscali.

Confondere i due può portare a incomprensioni e potenziali problemi legali, pertanto è cruciale essere precisi su quale documento sia necessario in ogni specifico contesto.

Come Ottenere il DURF

Agenzia Salaria, un intermediario riconosciuto dall’Agenzia delle Entrate, offre un servizio completo per l’ottenimento del DURF. Il servizio include la preparazione della documentazione necessaria e la presentazione telematica dell’istanza, facilitando così il processo per le imprese.

Conclusione

Il DURF non è solo un pezzo di carta, ma un elemento chiave che attesta la regolarità fiscale di un’impresa nel contesto degli appalti. Avere un DURF valido è fondamentale per evitare rischi legali e fiscali e per mantenere una reputazione positiva nel mercato. Pertanto, è consigliabile rivolgersi a professionisti esperti come Agenzia Salaria per assicurarsi di essere sempre in regola.

Per ulteriori dettagli e assistenza, non esitate a contattare Agenzia Salaria, il vostro partner affidabile per tutte le esigenze fiscali e legali.